세금보고 시즌은 특히 마감일까지 세금을 낼 수 없을 때 스트레스가 많은 시간이 될 수 있다. 지난해 연장된 마감일은 10월 16일이며, 이 날짜를 놓치고 아무 조치도 취하지 않으면 심각한 벌금과 추가 스트레스가 발생할 수 있다.

하지만, 피해를 최소화하고 세금 부채를 효과적으로 관리할 수 있는 조치를 취할 수 있다는 점을 기억하는 것이 중요하다. 오늘 칼럼은 지난해 10월 16일까지 세금을 낼 수 없을 경우 취할 수 있는 아홉 가지 필수적인 조치들을 안내하는 것이 목적이다.

▲1단계: 세금 신고서(연방 및 주)를 제출하라. 중요한 첫 번째 단계는 지불할 수 있는 금액이 없더라도 세금 신고서를 제출하는 것이다. 제출하지 않는 것에 대한 벌금은 지불하지 않는 것보다 훨씬 더 심각하다. 신고서를 제출함으로써 연방국세청(IRS)에 정보를 제공하고 심각한 벌금을 줄일 수 있다. 제출하지 않을 경우의 벌금은 매달 5%, 최대 25%까지 부채 금액에 대해 부과된다. 세금을 빚지고 있지 않다면 이 벌금은 적용되지 않지만, 혼란을 피하기 위해 제출하는 것이 중요하다.

▲2단계: 재정 상황을 평가하라. 정확히 얼마를 빚지고 있는지 이해하는 것이 중요하다. 많은 사람들은 실제 세금 부채보다 불확실성을 더 두려워한다. 신고서를 제출하면 정확히 얼마를 빚지고 있는지 알 수 있으며, 이는 문제를 해결하기 위한 첫 걸음이다.

▲3단계: 주 세금을 우선 지불하라. 주 세금청은 IRS보다 더 적극적인 징수 노력을 기울일 수 있다. 주 세금을 먼저 지불하면 더 심한 벌금을 방지하고 IRS 부채 관리에 더 명확한 초점을 맞출 수 있다.

▲4단계: 다른 자금 출처를 찾아라. 개인 연락처에서 돈을 빌리거나 대출을 확보하는 것을 고려해 보아야 한다. 개인 대출은 IRS의 누적 이자 및 벌금보다 더 유리한 조건을 제공할 수 있다. 또한 불필요한 물품을 판매하여 빠른 현금을 확보해야 한다.

▲5단계: 단기 지불 계획을 활용하라. 10만달러 미만을 빚진 경우, IRS의 단기 지불 계획을 이용할 수 있다. 이 계획을 통해 설치비 없이 180일 이내에 전액을 지불할 수 있다. 하지만, 이자와 벌금은 전액 지불될 때까지 계속 누적된다.

▲6단계: 장기 지불 계획을 선택하라. 더 많은 시간이 필요하다면, 장기 지불 계획을 고려해야 한다. 이러한 분할 납부 계약은 빚진 금액에 따라 다양한 형태로 제공된다. 1만 달러 미만은 3년 이내에 지불하는 보장된 분할 납부 계약이 가능하며, 5만달러 미만의 경우 최대 72개월 동안 월별 납부 계획을 선택할 수 있다. 5만달러 이상이라면 보다 자세한 재정 공개와 IRS의 승인이 필요하다.

▲7단계: 과도한 어려움이 있다면 연장 신청하라. 상당한 어려움에 직면한 경우, 벌금 없이 지불 기한을 연장 받을 수 있는 자격이 있을 수 있다. 이 옵션은 심각한 재정적 고통을 증명해야 하며, 부채에 대한 보안을 제공해야 한다.

▲8단계: 타협 제안(OCI)을 고려하라. OIC를 통해 전체 부채 금액보다 적은 금액으로 세금 부채를 해결할 수 있다. 이는 마지막 수단으로 고려되어야 하며, 긴 과정이 필요하고 IRS에 의해 재정 상황이 자세히 검토된다.

▲9단계: 심각한 결과를 피하라. 세금 부채에 직면하여 조치를 취하지 않는 많은 납세자들은 문제를 더 악화시키고 있다. 세금 부채를 관리하기 위해 적극적인 조치를 취하는 것이 중요하다.

마감일까지 세금을 낼 수 없을 때 세금 부채를 다루는 것은 어려울 수 있다. 그러나 이러한 단계를 따르면 상황을 완화하고 세금 상황을 효과적으로 관리할 수 있는 방법을 찾을 수 있다. 가장 나쁜 것은 아무것도 하지 않는 것이다. 작은 조치라도 취하는 것이 스트레스를 크게 줄이고 더 유리한 해결책으로 이끌 수 있기 때문이다.

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<준 엄 CFPⓇ EA 세무사>